Penetapan transfer langsung, seperti POD's (yang dibayarkan atas sebutan kematian) dan TOD (transfer pada sebutan kematian), dan penunjukan penerima manfaat sederhana, adalah mekanisme dimana akun atau aset lainnya ditransfer atau dibayar setelah kematian pemegang akun atau pemilik aset untuk seorang penerima manfaat. Mereka sering direkomendasikan oleh administrator akun, seperti bank, broker, atau perusahaan asuransi jiwa. Meskipun ini bisa menjadi cara yang sangat efektif dan murah untuk menghindari wasiat dan mentransfer aset pada saat kematian, mereka bukan tanpa risiko dan tantangan. Kurangnya pertimbangan yang cermat terhadap risiko dan imbalan dari mekanisme ini dapat menjadi bencana. Rencana perkebunan yang disiapkan dengan saksama akan mempertimbangkan, dan menyelesaikan, semua risiko dan tantangan dari mekanisme ini.

Manfaat Penetapan Transfer Langsung

Penetapan transfer langsung, seperti POD dan TOD memiliki beberapa manfaat. Manfaat terpenting adalah mereka murah dan mudah. Sebagian besar lembaga akan mengizinkan Anda untuk membuat sebutan tersebut sebagai layanan, tanpa biaya tambahan. Mereka mudah dibuat, dan tidak perlu ada pengacara atau profesional lainnya. Sebagian besar sebutan ini dibuat oleh pemilik akun tanpa nasihat atau nasihat hukum atau profesional. Khususnya karena kesederhanaan ini, mereka sangat populer.

Manfaat kedua adalah pembayaran atau transfer lebih atau kurang langsung dan langsung. Di mana ada kebutuhan untuk membuat uang tunai atau aset likuid lainnya yang segera tersedia untuk anak atau cucu untuk suatu tujuan, suatu TOD atau POD tampil menarik pada pandangan pertama. Transfer penerima, bagaimanapun, biasanya membutuhkan formulir klaim, dan dokumentasi untuk mendukung klaim. Kenyataannya, prosesnya mungkin membutuhkan lebih banyak waktu dan upaya daripada suksesi kepemilikan (seperti melalui kepercayaan yang hidup atau persewaan bersama dengan hak kesintasan). Meskipun demikian, itu adalah asumsi bahwa dana tersedia segera yang sering menyebabkan orang memilih sebutan transfer langsung.

Tidak diragukan lagi, transfer langsung dapat memiliki manfaat unik sebagai akibat dari pembayaran langsung ini, baik langsung maupun tidak. Misalnya, jika Anda janda dan ingin sebagian besar harta warisan Anda diteruskan kepada anak-anak Anda, tetapi masih menginginkan aset, dana, akun, atau manfaat tertentu untuk diberikan kepada pasangan lain yang signifikan atau kedua, tanpa melibatkan anak-anak Anda, langsung transfer dapat dijamin. Tentu saja, keadaan seperti itu bersifat spesifik, unik, dan situasional. Metode yang tepat untuk mencapai hasil yang diinginkan tergantung pada hati-hati pertama mempertimbangkan semua opsi untuk memastikan bahwa alat yang tepat dipilih.

Manfaat ketiga adalah bahwa penunjukan transfer langsung dapat menghindari pengesahan hakim, dengan ketentuan bahwa penerima, penerima, atau penerima pembayaran masih hidup pada saat kematian pemilik atau pemilik akun. Jika ahli waris lulus sebelum atau sesudahnya, aset tersebut dapat diperhitungkan. Khususnya karena penghindaran surat pengesahan hakim mungkin tidak efektif, POD dan POD adalah utilitas terbatas di sebuah estate yang direncanakan dengan hati-hati. Tidak mengherankan, karena mereka tersedia dengan sedikit atau tanpa biaya, mereka sering digunakan untuk tujuan tunggal menghindari wasiat sebagai pengganti murah untuk perencanaan yang lebih komprehensif. Jangan salah bahwa perangkat ini TIDAK pengganti untuk kepercayaan hidup. Jika Anda telah menggunakan TOD atau POD dalam rencana real Anda, terutama jika Anda telah melakukannya tanpa bimbingan profesional, Anda mungkin ingin mempertimbangkan dengan hati-hati banyak kemungkinan kerugian dari alat-alat ini, dan mempertimbangkan teknik perencanaan yang lebih tepat.

Apapun, sebutan ini tidak, setidaknya efektif, mencapai beberapa tujuan yang mungkin dicapai dengan perencanaan real estat yang tepat. Misalnya, perangkat ini tidak menghindari pajak properti, mengurangi risiko perwalian, atau mengizinkan pengelolaan aset selama periode ketidakmampuan atau ketidakmampuan, dan bahkan tidak dapat menghindari wasiat dari aset.

Selain itu, ada beberapa kelemahan potensial untuk perangkat tersebut, terutama jika mereka digunakan tanpa pertimbangan yang cermat atau nasihat dari penasihat. Kelemahan terbesar untuk rencana ini adalah bahwa mereka tidak merencanakan kemungkinan. Selain itu, penggunaan sebutan tersebut dapat menyebabkan perkebunan tidak likuid, dapat menyebabkan atau menyebabkan ketidakterbatasan yang tidak diinginkan, dapat menyebabkan tuntutan hukum atau sengketa, dan dapat memfasilitasi atau mendorong perwalian.

Keterbatasan untuk perangkat perencanaan tersebut dibahas lebih lanjut di bawah ini, diikuti oleh diskusi tentang potensi kerugian mereka.

Peruntukan Transfer Langsung Jangan Hindari Pajak Estate

Jika Anda memiliki insiden kepemilikan di atau ke akun atau aset lain, itu akan dimasukkan ke dalam kena pajak Anda untuk keperluan pajak real. Akibatnya, penunjukan transfer langsung bukanlah alat yang tepat untuk perencanaan pajak tanah, jika niat Anda adalah untuk menghapus nilai aset dari real kena pajak Anda. Umumnya, kecuali ada alasan lain untuk mengecualikan akun, akun akan dimasukkan ke dalam real kena pajak Anda meskipun penetapan transfer langsung.

POD dan TOD's May Not Avoid Probate

Ada banyak contoh di mana teknik-teknik ini telah digunakan untuk menghindari surat wasiat, namun aset-aset perkebunan tetap diperhitungkan. Transfer pada sebutan kematian biasanya tidak dibuat untuk properti pribadi, dan mungkin sebenarnya tidak tersedia untuk mentransfer aset tersebut. Di bawah undang-undang Ohio baru-baru ini, pengalihan atas akta kematian tidak tersedia untuk properti nyata yang dimiliki bersama-sama dengan hak kesintasan, seperti sebagian besar properti nyata yang dimiliki oleh suami dan istri. Terlepas dari itu, jika ada aset yang cukup untuk pengesahan hakim, aset lainnya akan melewati surat wasiat, bahkan jika cairan atau properti lainnya menghindari surat wasiat.

Selain itu, sebutan ini tidak melakukan apa pun untuk melindungi aset dari administrasi oleh wali atau konservator dalam hal ketidakmampuan atau ketidakmampuan. Mereka juga tidak mencegah tantangan terhadap surat wasiat, penunjukan eksekutor, atau sengketa hukum lainnya yang pada akhirnya dapat diselesaikan oleh pengadilan pengesahan hakim.

Akhirnya, sebutan ini tidak akan terhindar dari wasiat jika penerima manfaat meninggal dunia baik sebelum atau sesudah akun atau pemilik aset. Administrasi wasiat mungkin diperlukan, sedangkan properti yang lewat dengan cara kepercayaan tidak perlu dipertanyakan dalam hal kematian seorang ahli waris.

Peruntukan Transfer Langsung Jangan Hindari Perwalian

Penetapan transfer langsung tidak melakukan apa pun untuk melindungi aset dari administrasi oleh wali atau konservator dalam hal ketidakmampuan atau ketidakmampuan. Untuk informasi lebih lanjut mengenai bahaya perwalian, pertimbangkan dia Buka Surat ke Kongres, disusun oleh Asosiasi Nasional untuk Menghentikan Penyalahgunaan Penjaga.

Peruntukan Transfer Langsung Dapat Membuat Perkebunan Probata Tidak Optis

Salah satu kelemahan potensial untuk penunjukan ini, terutama ketika ditempatkan pada semua pengecekan cair, tabungan, dan akun investasi adalah bahwa perkebunan dapat dibuat tidak likuid. Kurangnya likuiditas dapat menjadi masalah di mana ada real estat, properti pribadi, atau aset lain yang harus diperiksa. Administrasi wasiat dan pajak tanah harus dibayar, dan jika perkebunan wasiat tidak cukup untuk melakukannya, ahli waris mungkin diminta untuk mengembalikan uang tunai ke properti, atau properti dapat dijual dengan harga jual api untuk memenuhi kewajiban. Penting untuk mempertimbangkan hal itu AD hoc perencanaan tingkat aset untuk menghindari surat wasiat sering meninggalkan aset yang akan diperiksa.

Peruntukan Transfer Langsung Tidak Merencanakan Kontinjensi

Kerugian terbesar adalah bahwa devisa ini biasanya terbatas, dan tidak menyediakan kemungkinan. Rencana-rencana ini sangat jarang menjawab "bagaimana jika?" pertanyaan yang dipertimbangkan oleh rencana real yang dipersiapkan dengan cermat. Misalnya, bagaimana jika transferee atau penerima pembayaran meninggal sesaat sebelum atau sesudah pemilik? Dalam kebanyakan kasus, penunjukan hanya akan membayar harta dari penerima transfeen yang telah meninggal atau penerima pembayaran. Jika, misalnya, penerima pembayaran adalah anak Anda, dan ia meninggal sebelum Anda, tanpa surat wasiat, akun atau aset akan dibayarkan secara keseluruhan atau sebagian kepada menantu Anda. Anda mungkin menginginkan bahwa tidak ada bagian dari harta warisan Anda yang diberikan kepada pasangan anak-anak Anda, untuk melindungi cucu Anda dalam hal pernikahan kembali. Selain itu, jika Anda ingin menghindari surat wasiat dari aset Anda, Anda mungkin gagal dalam upaya Anda.

Ada banyak contoh kontijensi yang dapat dipercaya oleh kepercayaan hidup atau wasiat yang biasanya tidak ditangani oleh POD dan TOD. Bagaimana jika properti berlalu dengan sengaja atau tidak sengaja ke bawah umur? Apakah Anda ingin properti itu didistribusikan kepada anak di bawah umur ketika mencapai usia delapan belas tahun atau memperoleh emansipasi, atau apakah Anda lebih suka melindungi anak di bawah umur dari pengalaman mereka yang kurang dan kurangnya kebijaksanaan dalam mengelola aset?

Bagaimana jika ahli waris mengalami kesulitan keuangan, tuntutan hukum, hak gadai, hak gadai pajak, atau masalah serupa pada saat kematian Anda? Jika Anda tidak ingin aset Anda membayar klaim pihak ketiga terhadap ahli waris Anda, Anda harus mempertimbangkan alternatif untuk TOD atau POD sederhana.

Bagaimana jika ahli waris Anda mengalami perceraian, pembubaran, perpisahan, atau kesulitan perkawinan lainnya? TOD atau POD mungkin atau mungkin tidak terlibat dalam sengketa semacam itu, tergantung pada sejumlah faktor dan hukum negara bagian Anda.

Bagaimana jika ahli waris cacat secara mental atau fisik pada saat kematian Anda. Jika Anda ingin melindungi ahli waris itu, Anda mungkin menginginkan lebih dari TOD atau POD sederhana.

Bagaimana jika ahli waris menderita penyalahgunaan zat atau ketergantungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuan mereka untuk mengelola urusan mereka? Klausa PTK dan POD jarang melindungi keluarga dari kemungkinan semacam itu.

Bagaimana jika seorang ahli waris bergabung atau menjadi anggota organisasi kuasi-agama, aliran sesat, atau organisasi lain yang menurutnya ahli waris Anda setuju untuk menyerahkan atau menyerahkan semua aset ahli waris? Anda mungkin tidak ingin harta duniawi Anda memfasilitasi atau menguntungkan sekte sesat.

Bagaimana jika ada perselisihan, kontes, atau gugatan? Bagaimana perselisihan diselesaikan, dan atas dasar apa?

Terlepas pertanyaan "bagaimana jika" mengkhawatirkan Anda sekarang, Anda harus mempertimbangkan banyak kemungkinan kemungkinan. Akibatnya, rencana real yang dipertimbangkan dengan hati-hati dan dirancang dengan baik akan mempertimbangkan dan memberikan solusi untuk semua ini dan banyak lagi. POD dan POD tidak punya solusi, karena mereka tidak, di dalam dan dari diri mereka sendiri, "rencana."

Penetapan Transfer Langsung Dapat Mengarah pada Pembatasan yang Tidak Disengaja

Kerugian lain dari transfer langsung adalah bahwa mereka dapat mengarah pada ketidakterbatasan yang tidak disengaja. Ini terjadi karena orang sering menggunakan ini untuk memisahkan akun. Dengan kata lain, seseorang akan memilih satu akun dengan sebutan TOD atau POD untuk satu pewaris, dan akun lain untuk pewaris lain. Hal ini sering dilakukan untuk menjaga saldo akun rahasia yang dapat mendukung satu pewaris terhadap yang lain. Ini bisa menjadi bencana dalam rencana perumahan. Perhatikan contoh berikut:

Widow Smith memiliki tiga anak dan tiga CD. Dua CD bernilai sepuluh ribu dolar, tetapi yang ketiga bernilai dua puluh lima ribu dolar. Anak tertua Smith tinggal sangat dekat, sering membantu dalam kegiatan sehari-hari Smith, dan merupakan pengacara yang ditunjuk Smith. Smith membuat CD lebih besar dibayarkan saat kematian (POD) kepada putri tertua, tetapi membuat yang lain dibayarkan kepada anak-anak lain. Sayangnya, Smith menderita stroke dan mengalami masa pemulihan yang panjang, termasuk tinggal di panti jompo. Biaya-biaya itu mengharuskan anak perempuan itu, yang sekarang bertindak melalui surat kuasa, untuk melikuidasi salah satu CD yang lebih kecil, dan untuk melikuidasi CD yang lebih besar ke uang tunai, yang ia belanjakan sepuluh ribu dolar. Dengan asumsi satu-satunya aset yang tersisa di kematian Smith adalah rekening giro, yang sekarang bernilai hanya sekitar 15 ribu dolar, dan sisa CD yang bernilai sepuluh ribu dolar, Anda dapat melihat bagaimana POD gagal mewujudkan keinginannya. Rekening giro dibagi rata antara anak-anak (masing-masing 5 ribu dolar) (Janda Smith mungkin berasumsi seperti banyak orang bahwa rekening giro hanya akan memiliki jumlah nominal uang dalam rekening, yang mungkin tidak benar karena keluarga berurusan dengan medis atau krisis lainnya). Oleh karena itu, bukannya anak perempuan tertua yang menerima dua puluh lima ribu dolar, ia hanya menerima lima ribu. Salah satu dari anak-anak lain menerima lima belas ribu dolar. Jelas hasilnya tidak sesuai dengan niat Widow Smith.

Seorang Pengacara Dapat Mengubah Keinginan Anda

Kebanyakan orang yang telah menggunakan sebutan transfer langsung berasumsi bahwa rencana perkebunan mereka telah ditetapkan, dan keinginan mereka akan diikuti. Sedihnya, tidak ada yang bisa lebih jauh dari kebenaran. Penetapan transfer langsung biasanya adalah hak kontraktual, yang dapat diubah oleh seorang pengacara-dalam-kenyataan. Selain itu, aset dapat ditransfer, dan penunjukan "dibatalkan" oleh siapa pun dengan wewenang atas Anda atau harta Anda, seperti wali atau konservator. Intinya? Penetapan penerima manfaat hanyalah bukan rencana perkebunan yang memadai bagi kebanyakan orang.

Peruntukan Transfer Langsung Dapat Menyebabkan Tuntutan Hukum Atau Sengketa

Untuk semua alasan sebelumnya, dan banyak lagi lainnya, penunjukan transfer langsung dapat menyebabkan harta Anda disengketakan, dan mungkin mendorong, daripada mencegah tuntutan hukum dan litigasi. Tidak ada pengganti untuk kepercayaan yang dipertimbangkan dengan hati-hati dan dirancang dengan baik untuk memastikan bahwa keinginan Anda diungkapkan dan dilaksanakan.

Peruntukan Transfer Langsung Dapat Memfasilitasi atau Mendorong Guardianships

Terutama karena mereka dapat menciptakan harapan dalam pikiran ahli waris, dan karena penggunaannya tentu saja tidak menyurutkan semangat, dan dapat mendorong perselisihan, ketergantungan pada ini dalam rencana real Anda bahkan mungkin mendorong penerapan perwalian oleh pewaris lain yang memiliki arti baik sebagaimana dia atau dia berusaha melindungi warisan mereka dari orang lain.

Perwalian dapat dituntut oleh aset yang diserahkan kepada penerima manfaat kontingen, juga, seperti cucu di bawah umur. Karena tujuan dari sebutan tersebut adalah, sebagian, penghindaran wasiat, pertimbangkan dengan hati-hati penggunaannya dalam rencana perkebunan.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *